為完善企業(yè)制度建設(shè)，強(qiáng)化企業(yè)管理，近期，市物資集團(tuán)印發(fā)了銷(xiāo)售與收款內(nèi)部控制管理規(guī)定，這對(duì)進(jìn)一步規(guī)范銷(xiāo)售與收款行為，防范和化解銷(xiāo)售與收款環(huán)節(jié)的履職風(fēng)險(xiǎn)必將起到積極作用。
該項(xiàng)制度分為四章十九條，明確定義了適用范圍及達(dá)到的目的，梳理了銷(xiāo)售、收款等相關(guān)崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保辦理業(yè)務(wù)的不相容崗位互相分離、制約和監(jiān)督；進(jìn)一步細(xì)化了企業(yè)負(fù)責(zé)人、銷(xiāo)售部門(mén)、出納等崗位在收款控制中起到的作用，強(qiáng)化關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控；明確了集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)科室開(kāi)展監(jiān)督檢查的重點(diǎn)內(nèi)容和具體要求。